—— 跨境遺產稅、加州遺囑認證與 Form 706 案例實務解析 ——
【2025年10月5日】亞太華人會計師交流平台（前身為北美華人會計師交流平台、EZA財稅速遞 – 會計師交流熱線）自2021年成立以來，始終秉持推動公共教育、服務社區公益的宗旨，致力於為北美及亞太地區的華人會計師、律師、稅務師等專業人士打造高效、專業的線上交流平台，促進行業信息共享與專業合作。平台已累計舉辦近60場線上活動，吸引來自洛杉磯、舊金山、俄勒岡、西雅圖、休斯頓、芝加哥、波士頓、馬里蘭、華盛頓特區、新澤西、紐約等地超百位財稅專業人士踴躍參與。
2025年10月講座於美西時間10月1日中午12:30（美東時間下午3:30）線上舉行。本期特邀 Pyng Soon ESQ, CPA 孫健平律師暨會計師主講，以 “Case Study for Cross-Border Estate Tax Issues, California Probate, and Form 706”（案例解析：跨境遺產稅、加州遺囑認證與706表申報）為主題，從稅務、法務與家族傳承規劃三大面向出發，結合理論、實務與案例，帶來深度且極具實用性的專題分享。
孫律師同時擁有美國加州律師與註冊會計師雙重執照，專精於跨境投資架構設計、企業法務合規、遺產稅規劃與高淨值家庭的資產傳承安排。其講座內容涵蓋：
– 加州遺囑認證（Probate）法規更新與實務誤區，包括小額遺產與主住宅轉移門檻、Heggstad Petition 應用、爭議遺產處理技巧；
– Form 706與Form 1041申報流程，搭配實例說明如何整合多個Living Trust與未信託資產進行報稅處理；
– 美國人擁有亞洲多地資產的佈局策略，含中國、新加坡、香港與BVI公司持股安排、信託設計與稅賦籌劃；
– 外國人（NRA）持有美國房產時可能面臨的遺產稅風險（僅$60,000免稅額）與可行重組架構；
– Living Trust 與 Irrevocable Trust 在遺產規劃中所具備的六大優勢：避免認證、保障隱私、失能安排、資產保護、遺產分配控制與長期照護規劃。
本次綫上平台交流活動由北美華人會計師協會前會長葉俊麟會計師主持。與會者表示，講座內容極具啟發性，尤其針對中美家庭、海外華人及高資產群體在資產傳承方面常見的稅務錯誤與法律風險提出具體應對方案。
本次活動開始張青會計師代表第二屆亞太華人會計師合作論壇籌備委員會預告即將於2025年10月30日至31日在 JW Marriott Anaheim Resort 舉辦的第二屆亞太華人會計師合作論壇（APCCC Forum 2025）正在開放報名。
報名鏈接如下：https://www.eventbrite.com/e/1279896146829?aff=oddtdtcreator
如有贊助或報名需求，亦可來電洽詢：626-446-1448
亞太華人會計師交流平台將持續推出系列具有公共教育與公益性質的財稅法律講座，推動華人專業人士團結合作，共同服務亞太及全球華人社區。下一場綫上講座將於11月5日舉行，敬請期待！
亞太華人會計師線上交流平台籌備組
2025年10月5日
本網站內容嚴禁未經授權轉載、複製。本網站僅為一般訊息平台，所發內容不代表本站立場，不構成任何投資、購買、要約等建議，不對資料之完整性、精確性等作任何保證。
